iDeCoに加入すると拠出時、運用時、受給時にそれぞれ税制優遇があります。

 

■掛金の拠出時
掛金は、全額が所得控除の対象になります。
※掛金全額が小規模企業共済等掛金控除の対象です。ご本人様に所得がある場合に限ります。

■年金資産の運用時
利子や運用益に税金はかかりません（非課税です）。
※年金資産評価額に、一律1.173％の特別法人税が課されることになっていますが、現在は課税が凍結されています。
 

■老齢給付金の受給時
・一括（一時金）での受取りは、退職所得として、退職所得控除の対象になります。
・分割（年金）での受取りは、雑所得として、公的年金等控除の対象となります。

 

 

※具体的に軽減される税額や老齢給付金の控除額は、お客様の状況によって変わってきますので、詳しくは税務署等にお問い合わせください。